Das Schweizer Dreisäulen-Rentensystem verstehen

Wenn Sie als Grenzgänger in der Schweiz arbeiten, unterliegen Sie dem schweizerischen Rentensystem. Dieser Leitfaden hilft Ihnen, das System und seine Auswirkungen auf Ihre Rentenvorsorge besser zu verstehen.

Das schweizerische Rentensystem basiert auf drei Säulen:

1. Die erste Säule ist ein staatlicher Schutz, zu dem jede Person ab 20 Jahren beitragen muss. Beachten Sie, dass die Überprüfung dieser Beiträge nicht systematisch erfolgt. Einige Personen können daher später mit den Beiträgen beginnen. Dies kann dazu führen, dass sie keine volle Rente erhalten, wenn sie das Rentenalter erreichen.
2. Die zweite Säule ist ein beruflicher Schutz, zu dem jede Person mit einer erwerbstätigen Tätigkeit verpflichtet ist, beizutragen.
3. Die dritte Säule ist eine individuelle und freiwillige Vorsorge. Es ist nicht obligatorisch, eine dritte Säule zu haben. Jeder kann selbst entscheiden, ob er eine beginnen möchte oder nicht. Die 3. Säule bietet zusätzliche Deckung und einige steuerliche Vorteile.

Die erste Säule: Garantiert das Existenzminimum

Die erste Säule wird direkt vom Lohn abgezogen und von Arbeitgeber und Arbeitnehmer zu gleichen Teilen bezahlt. Sie ist für alle obligatorisch, die in der Schweiz leben und/oder arbeiten.

Dieser Beitrag setzt sich aus der AHV - Alters- und Hinterlassenenversicherung, die sowohl den Tod als auch die Rente abdeckt, und der IV - Invalidenversicherung, die, wie der Name schon sagt, eine teilweise oder vollständige Invalidität abdeckt.

Ziel der ersten Säule ist es, das Existenzminimum derjenigen zu garantieren, die bis zum Rentenalter Beiträge geleistet haben. Eine Person, die bis zum Rentenalter, d.h. 43 Jahre für Frauen und 44 Jahre für Männer seit dem 20. Lebensjahr, Beiträge geleistet hat, hat Anspruch auf eine volle Rente.

Es gibt jedoch keinen festen Betrag, und diese Rente variiert je nach durchschnittlichem Einkommen, das die Person während ihrer Erwerbstätigkeit erhalten hat.

Als Grenzgänger hängt Ihre Rente von den berücksichtigten Beitragsjahren und dem durchschnittlichen relevanten Jahreseinkommen ab. Letzteres kann mindestens CHF 1'175 und maximal CHF 2'390 pro Monat betragen.

Bitte beachten Sie, dass für verheiratete Paare eine Obergrenze gilt und diese nicht mehr als CHF 3'585 erhalten können. Ein pensioniertes Paar kann maximal 150% einer Rente erhalten.

Bitte beachten Sie, dass diese Rente in einigen Fällen leider nicht ausreicht, um das Existenzminimum einer Person oder eines Paares zu decken. In diesem Fall kann die Person, wenn die AHV-Rente das Existenzminimum nicht deckt, beantragen, die Zusatzleistungen (EL/PC) zu erhalten. Diese Rente allein reicht derzeit nicht aus, um einen anständigen Lebensstandard aufrechtzuerhalten. Aus diesem Grund wurde die obligatorische berufliche Vorsorge - der zweiten Säule - geschaffen, um diese Lücke zu schliessen.

Der 2. Säule: Das bisherige Lebensstandard aufrechterhalten

Direkt vom Gehalt des Arbeitnehmers abgezogen, wurde der zweite Säule eingeführt, um jedem Einzelnen zu ermöglichen, seinem bisherigen Lebensstandard so nah wie möglich zu bleiben.

Jede Person mit einer bezahlten Tätigkeit ist obligatorisch daran angeschlossen. Dieser Beitrag umfasst BVG- und UVG-Leistungen.

Die BVG-Leistung deckt Rente, Invalidität und Tod ab. Theoretisch deckt es Unfälle und Krankheiten ab, aber in der Praxis deckt es in 99% der Fälle nur Krankheiten ab. Die UVG-Leistung hingegen deckt Invalidität und Unfalltod ab.

BVG-Beitragssatz

Die Beiträge für diesen zweiten Säule variieren je nach Alter:

Zugehörigkeit zur 2. Säule

• BVG: Jeder mit einem Einkommen von mehr als CHF 21'510 pro Jahr (Stand 2021) ist der BVG angeschlossen. Erreicht eine Person diese Schwelle ab dem Alter von 17 Jahren, beginnt sie bereits Beiträge zu leisten und kann für die Risiken von Invalidität und Tod abgedeckt werden. Ab dem Alter von 25 Jahren wird ein Teil des angesparten Geldes zusätzlich zur ersten Säule für das Rentenalter reserviert.
• UVG (Unfallversicherung): Diese Leistung deckt Unfälle ab, die zu Invalidität oder Tod führen können. Arbeitet eine Person weniger als 8 Stunden pro Woche, werden nur Arbeitsunfälle abgedeckt. Stellen Sie in diesem Fall sicher, dass Ihre Krankenversicherung auch Unfälle abdeckt. Arbeitet eine Person mehr als 8 Stunden pro Woche, sind sowohl Arbeitsunfälle als auch Nicht-Arbeitsunfälle versichert.

Im Durchschnitt erhält jeder Einzelne, wenn man die ersten beiden Säulen zusammen betrachtet, in der Regel zwischen 60 und 65 % seines letzten Gehalts. Um jedoch im Ruhestand genug Mittel zu haben, um sich seinen Interessen zu widmen, kann man auf eine optionale Vorsorge zurückgreifen: die 3. Säule.

Die 3. Säule: Die Rente ergänzen

Um Ihren bisherigen Lebensstandard sowie Ihre privaten Bedürfnisse wirklich aufrechtzuerhalten, sollten Sie über eine zusätzliche Reserve nachdenken, die es Ihnen ermöglicht, Ihre Freizeit vollständig zu finanzieren.

Dazu ist jeder einzelne frei, eine 3. Säule abzuschliessen. Für Grenzgänger ähnelt die 3. Säule einem nationalen Altersvorsorgeplan. Dies hat mehrere Vorteile. Der bekannteste ist der Steuervorteil, da er bis zu einer Obergrenze von CHF 6'785 pro Jahr und erwerbstätiger Person steuerlich absetzbar ist (für Arbeitnehmer, die der 2. Säule BVG angehören).

Darüber hinaus ist es möglich, sie bei einer Bank oder einer Versicherungsgesellschaft abzuschliessen. Bei einer Bank wird sie einfach in Form eines steuerlich absetzbaren Sparkontos geführt. Bei einer Versicherungsgesellschaft haben Sie die Möglichkeit, Risikoleistungen hinzuzufügen: Invalidität und Tod. Beachten Sie, dass es in der 3. Säule «Versicherung» möglich ist, eine 3. B-Säule abzuschliessen, die ebenfalls steuerliche Vorteile bieten kann.

Achten Sie jedoch darauf, je nach Ihrer Situation (Grenzgänger oder Wohnsitz in der Schweiz) kann es für Sie möglicherweise nicht möglich sein, eine 3. Säule abzuschliessen. Fragen Sie Ihre Bank oder Versicherungsgesellschaft nach weiteren Informationen.