2ème pilier suisse (LPP) : La prévoyance professionnelle

Table des matières

1. Qu'est-ce que le 2ème pilier suisse (LPP) ?
2. Comment fonctionne le 2ème pilier ?
3. Calcul du 2ème pilier à la retraite
4. Quand et comment peut-on récupérer son 2ème pilier ?
5. Les différents scénarios de retrait
6. Assurance de survie et invalidité
7. Conclusion
8. Questions/réponses sur le 2ème pilier suisse

Qu'est-ce que le 2ème pilier suisse (LPP) ?

Le 2ème pilier complète les prestations du 1er pilier et permet aux assurés de maintenir un niveau de vie équivalent à environ 60% de leur dernier salaire. La cotisation est obligatoire dès qu’un employé touche un salaire annuel d'au moins CHF 22'050 (en 2024), avec des contributions à parts égales entre employeur et employé.

Comment fonctionne le 2ème pilier ?

Contrairement au 1er pilier, le 2ème pilier repose sur une épargne individuelle. Les cotisations varient en fonction de l'âge et financent plusieurs prestations :

• Rente de vieillesse : pour la retraite.
• Rente d'invalidité : en cas d'incapacité de travail due à maladie ou accident.
• Rente de survivant : pour le conjoint ou les enfants en cas de décès.

NB : Certaines entreprises appliquent des taux plus élevés, offrant ainsi une meilleure sécurité pour la retraite.

Calcul du 2ème pilier à la retraite

À l'âge de référence de la retraite (qui sera de 65 ans pour tous d'ici 2028), le capital accumulé dans le 2ème pilier est converti en rente. Ce montant dépend des cotisations accumulées, des intérêts générés, et du taux de conversion, actuellement fixé à 6,8 % pour la part obligatoire.

Quand et comment peut-on récupérer son 2ème pilier ?

Le 2ème pilier peut être retiré dans certaines circonstances spécifiques, appelées "prestations de libre passage" :

• Retraite : retrait intégral ou sous forme de rente.
• Achat d'une résidence principale.
• Départ définitif de la Suisse.
• Mise à son compte.

Pour les frontaliers, rapatrier vos fonds avec ibani vous permet d'éviter les frais élevés des banques en ligne et traditionnelles. Faites le calcul ci-dessous.

Vous envoyez

CHF

• CHF
• EUR
• USD
• GBP
• CAD
• SGD

VENTEEUR xxx

xxx ACHATEUR

Vous recevez

EUR

• CHF
• EUR
• USD
• GBP
• CAD
• SGD

• Nos frais de transfert : CHF 0
• Notre marge de change : 0.50%
• Taux de change final : 1.1636
• Vous économiserez en moyenne maintenant

Les différents scénarios de retrait

Retrait pour achat d’un logement

Le 2ème pilier peut être utilisé pour financer l’achat d'une résidence principale. Un acte de vente doit être fourni à la caisse de pension.

Retrait pour exercer une activité indépendante

Les personnes souhaitant se lancer en tant qu’indépendants peuvent également retirer leur LPP, sous réserve de présenter une preuve d’activité.

Retrait en cas de départ de la Suisse

Les frontaliers ou expatriés peuvent retirer leur LPP en quittant la Suisse. Pour les résidents de l'UE/AELE, seule la part sur-obligatoire est accessible immédiatement. La part obligatoire reste sur un compte en Suisse et peut être transférée au moment de la retraite.

Assurance de survie et invalidité

Le 2ème pilier couvre également les risques d'invalidité et de décès. Les bénéficiaires comprennent :

• Le conjoint survivant.
• Les enfants mineurs (jusqu'à 18 ans, ou 25 ans s’ils poursuivent des études).

Conclusion

Le 2ème pilier suisse, ou LPP, est un élément essentiel pour garantir une sécurité financière à la retraite. Que ce soit pour la retraite, un projet immobilier, ou un départ de la Suisse, le 2ème pilier offre une grande flexibilité aux assurés. Pour le retrait, les frontaliers peuvent rapatrier leurs fonds via ibani, évitant ainsi les frais bancaires.